sql - 尝试复式记账系统，但获取交易 list 是个问题

Question

这个问题已经被问过几次了，但更多的是关于设计的。我正在尝试制作一个小型家庭财务应用程序来学习一些新技术。我采用了单双排双入口系统设计。

因此，日志是根事务，它有 2 个或更多事务。帐户可以是第三方(我付给我的伴侣一些现金，我得到公司的付款，我付给餐厅的晚餐费用)或银行帐户(我用信用卡付款)

这样，我就可以在两个帐户之间转账了。 (我从我的往来账户转入 200 美元到我的信用卡账户) 我可以收到钱。 (我的公司向我的往来账户付款。 我可以付钱给某人。 (我付给餐厅 20 美元的晚餐费)

那么，让我们使用最后一个例子。我用我的往来账户支付肯德基费用。 我有两个帐户要处理。肯德基，我的当前帐户。

我为此交易创建了一个日记帐。 然后，我为该日记创建了两个事务。

第一个金额为-20，帐户是我的银行帐户。 第二个是金额+20，账号是KFC。

我可以快速获取我的银行账户余额。

从日记中选择总和(金额)，其中 AccountID = MyBankAccountId

完美。

但是我有一个问题。

如何显示我的银行帐户的交易列表？

所以我想获取 AccountId 1 的“声明”

但由此看来，我无法真正判断出我付给了谁，或者被付给了谁。它仅显示与帐户 1 相关的行。

上面的数据显示了我关心的帐户的交易，但是..我还需要显示其他帐户的详细信息。所以我需要以某种方式获取“SourceAccountId”和“DestinationAccountId”。

我的设计是否错误，我需要进行单行交易，源帐户 ID 和目标帐户 ID 位于同一行？

我遇到的问题是 - 我希望能够为我的交易分配预算。例如，我打算将 BudgetId 添加到 Transaction 表中，以便我将金额分配到不同的预算或类别。

(我去了五金店，花了 25 美元。这 25 美元中​​，10 美元用于我的“花园”预算，15 美元用于“内部家居装饰”预算。

所以我的交易行可能有 3 行。

1 向五金店账户存入 25 美元。 1 向我的银行账户借记 10 美元，预算 ID 为我的“花园预算”。 1 从我的银行帐户中扣除 15 美元，预算 ID 为我的“室内家居装饰”预算。

这也可能是一个问题，因为我的银行账户对账单上会出现两“行”... 一行 15 美元，另一行 10 美元。也许我可以进行一行交易，但然后...一个额外的预算分配表？

这会使获取账户余额变得更加棘手。我需要检查 SoutceAccountId 和 DestinationAccountId。

任何想法都会很棒。

Answer 1

我之前曾工作过并构建过一些 A/R 系统，这……至少可以说很有趣。通常，它的完成方式是将金额记录为正数(无论付款交易如何... 100 美元在交易级别移动到某个位置，方向无关)，因此除了在其中记录 +/- 之外，我认为你的交易表没问题。不过，可能需要添加一个备注字段，以便您可以记录它的用途(即，假设您支付电费账单，您可以记录此交易是“19 年 6 月账单”)。

日记表是奇迹发生的地方。

我见过两种模型，都有效:

ID - PKey - Integer - IDENTITY
TransactionID - FKey - Integer - Indicates the parent Transaction
Amount - Decimal - The amount of the journal entry
AccountID - FKey - integer - Indicates the Account the journal entry is for
NetEffect - Bit - Flag which indicates if the item is a Credit (True) or Debit (False)

或者...

ID - PKey - Integer - IDENTITY
TransactionID - FKey - Integer - Indicates the parent Transaction
DebitAmount - Decimal - Amount of Debit
CreditAmount - Decimal - Amount of Credit
DebitAccountID - FKey - Integer - Indicates the Debit account for the item
CreditAccountID - FKey - Integer - Indicates the Credit account for the item

然后双方都会使用 Sum(Debits) - Sum(Debits) 来获得余额。

第一个应该是解释性的。第二种更接近于复式记账形式。您可以使用贷方或借方字段作为条目，但不能同时使用两者。但它也使您的预算计算更加容易。

该交易将达到 25 美元。交易记录如下:

1 -- 1 -- 00 -- 25 -- null -- {account number for garden store}
2 -- 1 -- 10 -- 00 -- {Account for Garden Budget} -- null
3 -- 1 -- 15 -- 00 -- {Internal home Budget} -- null

要分配一些预算:

4 -- 2 -- 25 -- 00 -- null -- {Account for Garden Budget}
5 -- 2 -- 25 -- 00 -- null -- {Internal hom Budget}
6 -- 2 -- 00 -- 50 -- {Your checking account} -- null

这会将 50 美元转移到您的两项预算中，其中一项预算为 25 美元，另一项预算为 25 美元，并从您的帐户中扣除。

然后你就得到报酬:

7 -- 3 -- 1000 -- 00 -- null -- {Checking account number}
8 -- 3 -- 00 -- 1000 -- {Account for employer} -- null

希望这一切都有意义。